Финансовые незнайки: почему россияне не знают о налоговых вычетах



Финансовые незнайки: почему россияне не знают о налоговых вычетах

 

Более 30% граждан, которые за последние пять лет приобрели квартиру в ипотеку так и не вернули себе 13% из потраченных средств. То есть почти каждый третий россиянин не пользуется налоговым вычетом. Результаты соответствующего исследования представили в Россельхозбанке. Как показывают результаты исследования, большинству россиян некогда заниматься этим вопросом, 8% не знали о такой возможности, еще 12% пояснили, что не имеют права на него из-за "серой" зарплаты. Более того, всего 17% опрошенных знают, что таких налоговых вычетов два. Причем узнали они об этом от своих знакомых или родственников, которые уже пользовались такой возможностью. А вот из СМИ или от налоговых органов информацию почерпнули всего 36% ипотечников.

"Бизнес Журнал" пытался разобраться вместе с налоговыми экспертами, почему информированность населения сегодня находится на таком уровне и как с этим бороться. А, главное, сколько все-таки налоговых вычетов положено россиянам. 

Налоговые вычеты

О том, сколько же налоговых вычетов сегодня существует, а, главное, как грамотно ими пользоваться, "Бизнес Журналу" популярно и доступно рассказали директор по коммуникациям "Выберу.ру" Ирина Андриевская и заведующая кафедрой бухгалтерского учета и аудита экономического факультета РУДН Мария Петровская.

Итак, в Налоговом кодексе сегодня существуют 5 групп налоговых вычетов. 

Самыми распространенными являются «детские», социальные и имущественные вычеты при покупке жилья.

«Детский» вычет предусматривает освобождение от уплаты налога доход в размере: на первого и второго ребенка - по 1 400 руб. в месяц. На третьего и каждого следующего - по 3 000 руб. Вычет предоставляется с месяца рождения ребенка до конца года, в котором ему исполнится 18 лет, в случае если ребенок является студентом очной формы обучения – то до конца месяца, в котором он закончит учебу, при этом если доход налогоплательщика нарастающим итогом превысил 350 000 руб., то право на вычет теряется. «Детские» вычеты налогоплательщику предоставляет работодатель.

Социальные вычеты предоставляются в отношении следующих расходов:

1) на благотворительные цели и пожертвования (по общему правилу не более 25% от вашего налогооблагаемого дохода за год);
2) на свое обучение, а также обучение своих детей, подопечных, братьев и сестер;
3) на свое лечение, а также лечение супруга, родителей, детей и подопечных;
4) на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование в свою пользу или в пользу членов семьи и близких родственников, а также на добровольное страхование жизни по договорам, заключаемым на срок не менее пяти лет в свою пользу или в пользу супруга, родителей или детей;
5) на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
6) на прохождение независимой оценки своей квалификации.

Социальные вычеты предоставляются в размере фактически понесенных расходов. Однако общая сумма указанных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение) не может превышать 120 000 руб. в год. Вычет по расходам на обучение детей не может превышать 50 000 руб. в год на каждого обучающегося. По дорогостоящим видам лечения ограничений нет, к вычету принимается полная сумма фактически понесенных расходов.

Для людей, взявших ипотеку, сегодня есть два вида вычета. Государство вернет НДФЛ за покупку квартиры и уплаченные проценты по ипотеке. За покупку квартиры можно вернуть 13% её стоимости, но не более, чем с 2 000 000 рублей. Максимум, установленный сегодня, — 260 000 рулей. С уплаченных процентов тоже можно вернуть 13%, но не более, чем с 3 000 000 рублей. Максимальная сумма возврата — 390 000 рублей. Если недвижимость куплена в браке, то право на вычет получают оба супруга одновременно.

Стоит отметить, что лимит в 260 000 рублей устанавливается на каждого супруга. Получается, что общий лимит семьи в 2 раза больше. Возврат НДФЛ за покупку квартиры можно разделить на несколько объектов недвижимости, а вычет за уплаченные проценты по ипотеке даётся человеку только один раз. Остаток не переносится. Это стоит иметь в виду, чтобы не совершить ошибок, заявляя совместный вычет.

Например, квартира куплена в ипотеку за 3 500 000 рублей. Рассмотрим ситуацию, когда супруги оформляют вычет по процентам. При процентной ставке 8,5% переплата за 15 лет составит примерно 2 300 000 рублей. Возврат налога — 299 000 рублей. Муж получил 199 000 рублей, жена — 100 000 рублей. Спустя время они решили поменять жильё на более просторное — купили квартиру стоимостью 6 000 000 рублей. Переплата по ипотеке — 3 700 000 рублей. Однако ни один из супругов не получает вычет, потому что право уже израсходовано. Если бы они в первом случае делали возврат НДФЛ только на мужа, а во втором — на жену, то в семейный бюджет вернулось бы 689 000 рублей. В нашем примере супруги не получили 380 000 рублей.

Финансовые незнайки

С 1 сентября 2022 года учащимся первых и пятых классов российских школ в обязательном порядке начнут преподавать «элементы финансовой грамотности». В ЦБ пояснили, что обязательное преподавание финансовой грамотности с 1-го по 9-й класс закреплено в разработанных при участии регулятора новых федеральных государственных стандартах начального и основного общего образования. При этом речь идет об изучении «элементов финансовой грамотности» на уроках математики, географии и обществознания. Экономисты и налоговики такое решение ЦБ только приветствуют. 

- Для большинства потребителей финансовых услуг единственным источником остается интернет. Но и здесь есть проблемы: люди без специального образования зачастую не могут понять финансовый сленг или юридическую терминологию. Во многом в этом виноваты и сами финансовые организации, которые прячут важную информацию в условиях договоров, преподносят ее в сложном для обывателя формате и даже порой прибегают к практике выдавания одного продукта за другой. В итоге человек остается в онлайн один на один со сложными формулировками, маркетинговыми уловками банков, советами неспециалистов и, что самое печальное, не находит решение своей проблемы. Ситуация доводится до крайностей и больших финансовых потерь, - комментирует Ирина Андриевская.

В теории, налогоплательщик имеет возможность получить необходимые разъяснения в ИФНС. Однако на практике оказывается, что представители ИФНС могут разъяснить гражданам конкретные моменты по оформлению документов для вычета, но обязанность оказывать консультационные услуги на них не возложена.

Заведующая кафедрой бухгалтерского учета и аудита экономического факультета РУДН считает, что решить проблему финансовой непросвещенности населения помогло бы развитие консультирования для физических лиц. 

- В нашей стране система индивидуального финансового консультирования для физических лиц, в части доходов, не касающихся предпринимательской деятельности, практически не развита. С нашей точки зрения, оптимальным вариантом могло быть стать оказание информационно-консультационных услуг через МФЦ, так как данная проблема носит общесоциальный характер. Это не потребовало бы много времени, так как ситуации с вычетами достаточно типовые, возможна разработка пошаговых инструкций, - комментирует Мария Петровская.

А пока рядовым гражданам остается черпать информацию у родственников или на просторах интернета.